Om een goed oordeel te kunnen geven over het structurele evenwicht tussen lasten en baten is het noodzakelijk inzicht te hebben in de incidentele baten en lasten. Voor een gespecificeerd overzicht per programma en een toelichting daarop verwijzen we naar de specificatie tabel.
Het totaal van de incidentele baten en lasten per programma is opgenomen in onderstaande tabel.
Incidentele lasten | Begroting 2025 | Realisatie 2025 |
|---|---|---|
0. Bestuur en Ondersteuning | 826 | 862 |
1. Veiligheid | 0 | 0 |
2. Mobiliteit en bereikbaarheid | 1.848 | 1.260 |
3. Economie | 200 | 203 |
4. Onderwijs | 180 | 115 |
5. Sport, cultuur en recreatie | 485 | 341 |
6. Sociaal domein | 7.845 | 4.505 |
7. Volksgezondheid en milieu | 2.990 | 2.749 |
8. Bouwen en Wonen (VHLOSV) | 14.573 | 11.167 |
9. Overige onderdelen | 0 | 0 |
10. Overhead | 297 | 291 |
Overig | 131 | 90 |
Totaal incidentele lasten | 29.375 | 21.583 |
Incidentele baten | Begroting 2025 | Realisatie 2025 |
0. Bestuur en Ondersteuning | 285 | 0 |
1. Veiligheid | 0 | 0 |
2. Mobiliteit en bereikbaarheid | 160 | 135 |
3. Economie | 810 | 785 |
4. Onderwijs | 0 | 0 |
5. Sport, cultuur en recreatie | 135 | 111 |
6. Sociaal domein | 4.334 | 5.205 |
7. Volksgezondheid en milieu | 2.535 | 2.280 |
8. Bouwen en Wonen (VHLOSV) | 12.256 | 8.462 |
9. Overige onderdelen | -2.700 | -2.700 |
10. Overhead | 0 | 0 |
Overig | 143 | 578 |
Totaal incidentele lasten | 17.957 | 14.856 |
Incidentele verrekeningen met reserves | Begroting 2025 | Realisatie 2025 |
Stortingen in reserves | 12.327 | 12.105 |
Totaal onttrekkingen aan reserves | 17.003 | 14.081 |
Saldo incidentele baten en lasten (reserves) | 4.676 | 1.976 |
Samenvatting incidentele baten en lasten | Begroting 2025 | Realisatie 2025 |
Totaal incidentele lasten | 29.375 | 21.583 |
Totaal incidentele baten | 17.957 | 14.856 |
Saldo incidentele mutaties reserves | 4.676 | 1.976 |
Totaal saldo incidentele baten en lasten | 6.742 | 4.750 |
Structureel resultaat | Begroting 2025 | Realisatie 2025 |
Exploitatieresultaat | -1.896 | 6.809 |
Waarvan incidentele baten en lasten | 6.742 | 4.750 |
Structureel resultaat | 4.846 | 11.559 |
Bedragen x € 1.000 |
Het saldo van de incidentele baten en lasten over 2025 bedraagt circa € 19 miljoen aan lasten, waar in de begroting werd uitgegaan van € 6,7 miljoen. Dit resulteert in een nadelig verschil ten opzichte van de begroting.
Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2025 meer incidentele lasten zijn gerealiseerd dan begroot en tegelijkertijd minder incidentele baten zijn ontvangen dan geraamd.
De hogere lasten hangen met name samen met een hogere realisatie binnen de grondexploitaties. Daarnaast is sprake van een lagere onttrekking aan reserves dan begroot, waardoor de baten achterblijven bij de raming.